總結(jié)就是把一個時間段取得的成績、存在的問題及得到的經(jīng)驗和教訓進行一次全面系統(tǒng)的總結(jié)的書面材料，寫總結(jié)有利于我們學習和工作能力的提高，為此我們要做好回顧，寫好總結(jié)。那么我們該怎么去寫總結(jié)呢？以下是小編整理的審計科總結(jié)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
審計科總結(jié)1
一、以人為本抓管理，夯實基礎(chǔ)促工作。
1、明確分工，落實工作責任制。
為確保又好又快地完成年度工作目標責任制任務(wù)，我們對科室人員進行了明確分工，落實工作責任制，實施百分考核，以制度凝聚人心，形成合力，激勵和鞭策科室成員想干事、能干事、干成事、干大事；目標任務(wù)的分解，明確的分工，從制度上奠定了完成年度目標任務(wù)的基礎(chǔ)。
2、堅持學習，不斷提高工作能力。
堅持正常的科室集體學習與個人自學相結(jié)合的方式，組織科室人員學習政治理論知識和財經(jīng)專業(yè)知識，樹立終身學習的理念，營造 濃厚的學習氛圍，努力建設(shè)“在學習中工作、在工作中學習”的學習型科室。不斷吸收新知識，與時俱進，適應(yīng)工作需要，提升整體工作能力。引導科室人員團結(jié)一致、謙虛謹慎、真誠待人，踏實工作、加強品性修養(yǎng)，做一個高尚而有品位的人，樹立廣電人的良好形象。
二、圍繞目標抓落實，扎實工作出成效。
1、上半年財務(wù)收支情況
全系統(tǒng)實現(xiàn)收入2801。59萬元，占年度預算58。03%，比上年增長12。15%；其中：局臺收入966。39萬元，占年度預算54。6%，比上年增長18。19%；廣電站收入1835。2萬元，占年度調(diào)整預算的60。6%，比去年同期增加9。26%。
全系統(tǒng)實現(xiàn)支出2366。69萬元，占年度預算的58。67%，比上年同期增長11。87%；其中：局臺支出947。22萬元，占年度預算55。96%，比上年同期上升13。88%；廣電站支出1419。47萬元，占年度預算54。6%，比上年同期下降9。64%；
2、以農(nóng)村廣播電視事業(yè)10件實事為抓手，規(guī)范廣電站財務(wù)管理。
一是多著并舉規(guī)范財務(wù)管理，年初重新修訂了廣播電視站財務(wù)管理規(guī)定，為規(guī)范廣電站財務(wù)管理提供了制度保證。通過年終考核、“進組入戶”過堂督查逐站點評財務(wù)管理中的優(yōu)缺點，有力地促進了廣電站財務(wù)管理水平上臺階，不少站制訂了增收節(jié)支措施，事業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟效益并重的理念大大增強。從今年1月份起全面實施廣電站人員醫(yī)療保險，解決了廣電站人員醫(yī)藥費報支苦樂不均、規(guī)范了支出標準，調(diào)動了人員工作積極性。
二是組織債務(wù)清理、壓縮債務(wù)。4月份制定落實了廣電站清理減債方案、5至6月逐站進行資產(chǎn)核實、往來款項全面清理，基本理清了全市廣電站的家底，規(guī)范了借款檔案。
三是加強結(jié)報員隊伍建設(shè)，組織結(jié)報員進行了微機應(yīng)用技能培訓及相關(guān)業(yè)務(wù)知識培訓，提高了結(jié)報員辦公室自動化應(yīng)用能力，提高了工作效力。根據(jù)工作需要調(diào)整了大營、安豐等站結(jié)報員。
四是在加強規(guī)劃管理方面配合事業(yè)科對廣電站的網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、實施的預算、決算進行全程跟蹤，做好服務(wù)和監(jiān)督，確保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與經(jīng)濟效益的同步。陳堡、戴南、張郭、唐劉等站上半年做到每發(fā)展一個村組，投入回收率都不低于100%。
3、服務(wù)大局規(guī)范管理，局機關(guān)財務(wù)管理上臺階
一是合理調(diào)度資金，保證全局事業(yè)發(fā)展需要。根據(jù)年度預算和局事業(yè)發(fā)展需要，及時調(diào)度資金，保證了廣電站年終考核獎勵兌現(xiàn)、保證了全局人員省標工資調(diào)整到位、保證了1550工程和城網(wǎng)改造器材采購等資金供應(yīng)。
二是做好服務(wù)理好財。認真做好廣告、宣傳、網(wǎng)絡(luò)等創(chuàng)收部門的收款結(jié)報工作，保證收入及時入賬；根據(jù)需要及時組織好工程、器材政府采購的報批工作，保證了事業(yè)需要；
對局固定資產(chǎn)進行了核查登記，對全局往來款進行了清查，完善了固定資產(chǎn)臺賬，為下一步全面資產(chǎn)清查開好了頭。修訂完善了《經(jīng)費支出和報銷審批程序》和《基建、裝修、網(wǎng)絡(luò)工程、設(shè)備器材的管理規(guī)定》，規(guī)范了支出標準和審批制度，提高了資金使用效益。
三是全面實施電算化，提高工作效力。今年對局機關(guān)、經(jīng)營科兩套賬全部實現(xiàn)了會計電算化，規(guī)范了管理，提高了工作效力，有線電視器材供應(yīng)的核算工作前進了一大步。
四是積極整理會計檔案，規(guī)范會計檔案管理。我們克服人手少、時間緊、任務(wù)重的困難，組織全科室人員對19XX年以來的會計檔案進行整理歸檔，經(jīng)過一個月的努力，完成了冊會計檔案歸檔工作。
三、下半年工作打算。
1、以資產(chǎn)清查為抓手，核清家底。根據(jù)市政府的部署，在10月底前對局機關(guān)、廣電站的資產(chǎn)進行全面清查，逐一登記，確保賬賬相符、賬實相符，核清全系統(tǒng)資產(chǎn)家底。
2、實施廣電站人員養(yǎng)老保險。在調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定養(yǎng)老保險方案，確保年內(nèi)實施，解決老有所養(yǎng)問題。
3、科學分類穩(wěn)妥處理局與廣電站往來款。對有線電視聯(lián)網(wǎng)費、廣電站借局往來、廣電站呆滯賬款進行分類處理。
4、對廣電站進行半年經(jīng)濟效益分析，促財務(wù)管理與經(jīng)濟效益與事業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一。
5、完成市局交辦的其他中心工作。
審計科總結(jié)2
圍繞局中心工作，以提升審計質(zhì)量為核心，以加強審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，強化“服務(wù)學校、服務(wù)基層、服務(wù)教育改革和發(fā)展”的宗旨，認真履行審計職責，較好地完成了各項審計工作任務(wù)。20xx年完成審計項目20個，審計總金額2315萬元，其中預算執(zhí)行審計8個，義務(wù)教育經(jīng)費調(diào)查5個，伙食調(diào)查2個，干部任期審計5個。
一、提升審計水平，履行“經(jīng)濟衛(wèi)士”職責
1．認真開展預算執(zhí)行情況審計。按照“揭露問題、規(guī)范管理、制約權(quán)利、提高效益”的工作要求，組織對縣直學校預算執(zhí)行、政府采購及財務(wù)管理情況進行了審計。審計中，緊緊圍繞年初批復的預算，把審計的觸角伸向既關(guān)注預算內(nèi)資金，又關(guān)注預算外資金；既關(guān)注各單位財務(wù)收支的真實性、合法性，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。通過檢查財政預算編制及調(diào)整是否符合的要求，檢查政府采購的規(guī)范化，從源頭上制止了資金使用的隨意性，查處了預算管理不嚴格、政府采購不規(guī)范、財務(wù)管理不完善等問題。對存在的問題提出了細化預算編制、加強政府采購的規(guī)范化建設(shè)，提高財務(wù)管理水平等5條審計建議。
2．積極開展義務(wù)教育經(jīng)費調(diào)查。按照省、市文件
3．扎實推進干部任中經(jīng)濟責任審計。干部任中審計關(guān)口前移，其目的在于提醒、教育干部，促進規(guī)范管理，其結(jié)果更關(guān)系到
4．加強對中小學食堂收支情況開展專項審計。每個月對各學校上報的每月食堂收支報表進行分析，及時了解情況，對有關(guān)問題及時進行查處，對有舉報的學校食堂進行專項審計。審計發(fā)現(xiàn)，有些學校食堂存在克扣、擠占、挪用學生伙食費現(xiàn)象，有些學校人為地將一些與伙食無關(guān)的費用列入了伙食成本，還有些學校將資料費等違規(guī)收入等記在伙食賬中，將應(yīng)列入學校行政賬的部分招待費、修繕費及違規(guī)發(fā)放給教職工的各種名目的津(補)貼等變通為伙食支出。通過審計，對有關(guān)問題及時進行了查處和糾正。
二、強化管理，加強審計隊伍建設(shè)
1．堅持抓培訓，提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)水平。針對教育內(nèi)審人員層次不同、需求不同等特點，有針對性地分別組織全體專、兼職內(nèi)審人員進行培訓，達到事半功倍的效果。培訓的重點放在內(nèi)審基礎(chǔ)知識、審計方法、相關(guān)法規(guī)、審計規(guī)范、查帳技巧等方面；突出實用性。并組織全體專兼職審計人員參加由如東縣審計局組織的內(nèi)審計人員后續(xù)教育，通過各類學習，提高了內(nèi)審人員的整體素質(zhì)，練就了內(nèi)功，扎實了基礎(chǔ)。
2．強化審計質(zhì)量控制，深入開展審計質(zhì)量管理年活動。
一是全面推進教育部17號令貫徹執(zhí)行。抓住“審前、審中、審后”關(guān)鍵點，規(guī)范審計計劃、審計
二是進一步完善結(jié)果復核、質(zhì)量考評等制度，做到有規(guī)章制度可依照，有程序可控制，有標準可衡量；
三是認真聽取和研究被審計單位意見，對合理意見要及時采納，對審計報告中出現(xiàn)的事實不清、定性不準、處理不當?shù)葐栴}要及時糾正，切實提高審計報告和審計公告的質(zhì)量，在確保準確無誤上下功夫。四是改進審計結(jié)果報告，使內(nèi)行人說得清，外行人看得懂，有關(guān)部門用得上，在提高審計成果使用者的滿意度上下功夫。
三、完善審計公示和審計回訪制
發(fā)揮審計結(jié)果的作用在審計過程敢于發(fā)現(xiàn)問題，善于發(fā)現(xiàn)問題，分析產(chǎn)生問題的原因，指出問題的危害性，提出解決問題的
審計科總結(jié)3
（一）精心安排，合理組織，全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟責任審計
省廳任務(wù)下達后，市局領(lǐng)導對省廳安排的全市、縣（區(qū)）國土資源局長任期經(jīng)濟責任審計項目非常重視，確定了此次審計不僅要對市級國土局局長進行任期經(jīng)濟責任審計，而且要對縣級國土局局長進行任期經(jīng)濟責任審計。為此，我們擬定了《全市5個縣（市、區(qū)）國土資源局局長任期經(jīng)濟責任審計工作方案》，以XX市經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導組辦公室晉市責審辦[200*]3號文件下發(fā)；其次，分別召集縣級國土局局長和各縣審計局長對此項工作作了專門部署，強調(diào)本次審計的重要意義，引起了他們的高度重視。最后，在審計實施中我們又及時到各縣審計點上進行研究商討有關(guān)具體事項。為保證縣級國土部門經(jīng)濟責任審計順利進行創(chuàng)造了良好的條件。
在安排好縣級國土部門經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上，又對市國土局局長的經(jīng)濟責任進行了認真的審計。進點前，我們系統(tǒng)地地學習了土地相關(guān)政策法規(guī)，編制了針對性較強的審計方案，確定了審計重點，做到了有的放矢。審計中，我們采取審計與調(diào)查相結(jié)合，查帳與詢問、座談相結(jié)合，資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計與參閱年度預算審計資料相結(jié)合，有效地實施了審計。通過審計，查出違規(guī)行為金額535萬元，對應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補償費、擠占挪用專項資金、專項資金未及時下?lián)堋㈦[瞞截留收入等十個方面的問題進行了披露，有針對性地提出了三條合理化建議，取得了良好的效果。
（二）、按照部署完成了兩個單位的預算執(zhí)行情況審計
我們按照局里的整體部署，對市公安局、市水利局2個單位20*年度預算執(zhí)行情況進行了審計。在審計過程中，我們嚴格程序，嚴把審計質(zhì)量關(guān)。如對市公安局審計時，嚴格審查其收費項目、收費標準、資金的支出，查出該單位擠占挪用專項資金32萬元，違規(guī)使用票據(jù)39萬元的問題；又如對市水利局審計時，著重對其專項資金的撥付情況等進行審查，查出該單位滯留專項資金598萬元的問題。針對查出的問題，我們提出了適當?shù)奶幚硪庖�，落實了審計決定，
（三）、積極穩(wěn)妥，搞好城區(qū)區(qū)長任期經(jīng)濟責任審計和財政決算審計
如何實現(xiàn)審計資源的最優(yōu)配置、實現(xiàn)常規(guī)審計與經(jīng)濟責任審計的有機結(jié)合是局領(lǐng)導年初提出的重要課題之一，20*年9-11月我們在局領(lǐng)導的大力支持下，認真總結(jié)以前年度對縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計的經(jīng)驗大膽探索，積極穩(wěn)妥地實施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟責任審計和城區(qū)國家****年財政決算審計，截止目前兩項工作已完成現(xiàn)場審計。本次審計對我們來講是一項全新的工作，一方面要對城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟責任履行情況進行審計、評價；另一方面又要對城區(qū)國家2*年度財政決算情況進行詳細審計，同時還要使二者有機結(jié)合起來，搞財政決算審計對我們來說，理論知識欠缺，法律法規(guī)不熟悉，但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財政決算審計報告，翻閱了《預算法》、《山西省預算外資金管理條例》等大量法律法規(guī)，在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進行請教，仔細地審查了財政、地稅等二十余個部門和單位的會計資料，實地查看了建設(shè)項目的實施情況，克服重重困難完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會勞動保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導的任期經(jīng)濟責任審計。
審計科總結(jié)4
今年以來，資產(chǎn)審計科按照“有計劃、有步驟、有重點”的工作思路，重點做好股份公司及區(qū)屬國有企業(yè)的年度財務(wù)收支審計。上半年資產(chǎn)審計科已出具審計報告兩份，已提交審計報告（征求意見稿）兩份，已發(fā)出審計通知書兩份。
資產(chǎn)審計科上半年開展的主要工作如下：
（一）將股份公司20xx年度財務(wù)收支審計作為科室年度審計重點。
資產(chǎn)審計科將股份公司年度財務(wù)收支審計作為年度工作重點，并從加強審前調(diào)查了解、全面開展審計、加強對股份公司存在問題的總結(jié)以及嚴格審計問題的整改落實等方面細化了工作目標和進度安排。上半年，資產(chǎn)審計科已完成田心股份公司的20xx年度財務(wù)收支審計，已發(fā)出大望股份公司的審計報告（征求意見稿）。通過審計促使股份公司加強經(jīng)濟活動管理，提高財務(wù)管理水平。
另外，資產(chǎn)審計科在我局與區(qū)財政局（集資辦）聯(lián)合聘請的會計師事務(wù)所對區(qū)31家股份公司的20xx年度財務(wù)收支審計工作中，密切關(guān)注聘請的會計師事務(wù)所審計進度，督促審計人員嚴格審計，該項目已于5月底已完成。
（二）區(qū)屬國有企業(yè)審計情況。
上半年，資產(chǎn)審計科對**區(qū)投資管理公司下屬企業(yè)**市**工業(yè)有限公司以及**區(qū)投資管理公司20xx年12月重新收回股權(quán)的****實業(yè)股份有限公司（含四個下屬企業(yè)）進行了審計，其中已對**市**工業(yè)有限公司20xx年度財務(wù)收支情況審計出具了審計報告，****實業(yè)股份有限公司20xx年度財務(wù)收支情況審計已發(fā)出審計報告（征求意見稿）。通過審計查清區(qū)屬國有企業(yè)資產(chǎn)負債、20xx年度收入支出以及物業(yè)出租等情況，促進區(qū)屬國有企業(yè)規(guī)范財務(wù)管理。
（三）政府督辦件的完成情況。
20xx年度資產(chǎn)審計科共有三個政府督辦事項：
1、加強股份公司監(jiān)督管理督辦事項，共提交三份督辦事項完成情況說明，目前該督辦事項已完結(jié)；
2、**區(qū)20xx年重要工作督辦事項，已提交第一季度督辦事項完成情況說明；
3、**區(qū)20xx年度基層治理任務(wù)分工督辦事項，已提交第一季度督辦事項完成情況說明。
（四）審計中注重廉潔審計、規(guī)范審計。
資產(chǎn)審計科審計人員在抓好審計業(yè)務(wù)工作的同時，始終把黨風廉政建設(shè)擺在突出位置，在審計中恪守職業(yè)道德，增強審計服務(wù)意識，提高工作效率，發(fā)揮好審計監(jiān)督和服務(wù)職能。
審計科總結(jié)5
（一）精心安排，合理組織，全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟責任審計 省廳任務(wù)下達后，市局領(lǐng)導對省廳安排的全市、縣（區(qū)）國土資源局長任期經(jīng)濟責任審計項目非常重視，確定了此次審計不僅要對市級國土局局長進行任期經(jīng)濟責任審計，而且要對縣級國土局局長進行任期經(jīng)濟責任審計。
為此，我們擬定了《全市5個縣（市、區(qū)）國土資源局局長任期經(jīng)濟責任審計工作方案》，以xx市經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導組辦公室晉市責審辦[200*]3號文件下發(fā)；其次，分別召集縣級國土局局長和各縣審計局長對此項工作作了專門部署，強調(diào)本次審計的重要意義，引起了他們的高度重視。最后，在審計實施中我們又及時到各縣審計點上進行研究商討有關(guān)具體事項。為保證縣級國土部門經(jīng)濟責任審計順利進行創(chuàng)造了良好的條件。
在安排好縣級國土部門經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上，又對市國土局局長的經(jīng)濟責任進行了認真的審計。進點前，我們系統(tǒng)地地學習了土地相關(guān)政策法規(guī)，編制了針對性較強的審計方案，確定了審計重點，做到了有的放矢。審計中，我們采取審計與調(diào)查相結(jié)合，查帳與詢問、座談相結(jié)合，資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計與參閱年度預算審計資料相結(jié)合，有效地實施了審計。通過審計，查出違規(guī)行為金額
535萬元，對應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補償費、擠占挪用專項資金、專項資金未及時下?lián)堋㈦[瞞截留收入等十個方面的問題進行了披露，有針對性地提出了三條合理化建議，取得了良好的效果。
（二）、按照部署完成了兩個單位的預算執(zhí)行情況審計
我們按照局里的整體部署，對市公安局、市水利局2個單位20*年度預算執(zhí)行情況進行了審計。在審計過程中，我們嚴格程序，嚴把審計質(zhì)量關(guān)。如對市公安局審計時，嚴格審查其收費項目、收費標準、資金的支出，查出該單位擠占挪用專項資金32萬元，違規(guī)使用票據(jù)39萬元的問題；又如對市水利局審計時，著重對其專項資金的撥付情況等進行審查，查出該單位滯留專項資金598萬元的問題。針對查出的問題，我們提出了適當?shù)奶幚硪庖姡鋵嵙藢徲嫑Q定，
�。ㄈ⒎e極穩(wěn)妥，搞好城區(qū)區(qū)長任期經(jīng)濟責任審計和財政決算審計
如何實現(xiàn)審計資源的最優(yōu)配置、實現(xiàn)常規(guī)審計與經(jīng)濟責任審計的有機結(jié)合是局領(lǐng)導年初提出的重要課題之一，20*年9-11月我們在局領(lǐng)導的大力支持下，認真總結(jié)以前年度對縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計的經(jīng)驗大膽探索，積極穩(wěn)妥地實施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟責任審計和城區(qū)政府****年財政決算審計，截止目前兩項工作已完成現(xiàn)場審計。本次審計對我們來講是一項全新的工作，一方面要對城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟責任履行情況進行審計、評價；另一方面又要對城區(qū)政府2*年度財政決算情況進行詳細審計，同時還要使二者有機結(jié)合起來，搞財政決算審計對我們來說，理論知識欠缺，法規(guī)不熟悉，但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財政決算審計報告，翻閱了《預算法》、《山西省預算外資金管理條例》等大量法規(guī)，在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進行請教，仔細地審查了財政、地稅等二十余個部門和單位的會計資料，實地查看了建設(shè)項目的實施情況，克服重重困難完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會勞動保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導的任期經(jīng)濟責任審計。
審計科總結(jié)6
20xx年，在校領(lǐng)導的關(guān)心支持和處領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，工程審計科著眼學校改革、發(fā)展大局，圍繞學校中心工作，以南湖校區(qū)建設(shè)工程結(jié)算審計為重點，兼顧文昌校區(qū)建設(shè)（修繕）工程結(jié)算審計，以促進提高學校資金使用效益為目標，認真履行審計職責，較好地發(fā)揮了審計監(jiān)督、咨詢、服務(wù)的職能�，F(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：一、工作成績
（一）結(jié)算審計
1、本年度工程審計共完成基建修繕工程結(jié)算審計項目84項，送審金額25664萬元，審定金額21515萬元，審減金額4145萬元，審減率16.17%。其中：委托審計項目44個，送審金額24052萬元，審減金額4079萬元，審減率16.96%；自審項目40個，送審金額1612萬元，審減金額66萬元，審減率4.1%；工程科全體審計人員堅持原則，共同努力自審并復核審減金額為238萬元。
2、目前，在審工程結(jié)算審計項目89項，送審金額55020萬元。其中完成初步審計報告，待審批項目14項，送審金額4690萬元；
�。ǘ┙ㄔO(shè)工程全過程跟蹤審計
1、負責南湖校區(qū)礦業(yè)科學中心、第一運動場及文昌校區(qū)研究生公寓裝飾單項工程等9項單項工程的跟蹤審計工作，審計金額共計1.25億。
2、跟蹤審計主要工作內(nèi)容：
1）工程進度款審計：共審計工程進度款464項，審定總金額27996.45萬元，登記支付工程款輔助臺帳464筆；
2）完成了跟蹤審計工程項目的招標代理、工程量清單和標底編制及跟蹤審計的社會中介機構(gòu)的招標、議標工作；
3）會同有關(guān)管理部門共同完成了南湖礦業(yè)校區(qū)礦業(yè)科學中心、第一運動場、研究生公寓裝飾等工程的工程量清單及標底復核工作，審核修改招標文件及合同；
4）為支持百年校慶，負責博物館校史館展品展示工程投標預算的審查工作，參與合同談判，審核修改合同文件；會同博物館辦公室參與博物館自然館展品展示工程招投標與合同談判工作，審核修改招標文件和合同文件；
5）協(xié)調(diào)、管理委托審計單位的跟蹤審計業(yè)務(wù)，審查跟蹤審計經(jīng)濟簽證、工程進度款支付建議的合理性，檢查跟蹤審計資料歸檔情況。
6）參加工程驗收、材料認質(zhì)認價、工程招投標評標及合同談判等工作。
（三）其他主要工作
1、負責起草《學校建設(shè)工程項目全過程審計實施辦法》征求意見稿，并在此基礎(chǔ)上結(jié)合新頒發(fā)的《內(nèi)部審計實務(wù)指南第4號高校內(nèi)部審計》進行了多次修改和完善；
2、加強科內(nèi)工程審計管理制度建設(shè)，制定和完善了《建設(shè)工程結(jié)算審計程序規(guī)定》以及工程結(jié)算委托審計項目安排、建設(shè)及修繕工程結(jié)算審計等內(nèi)部管理制度和流程；
3、提出審計建議18條，對控制未招標施工、現(xiàn)場管理變更及簽證隨意等管理漏洞取得了良好的成效；
4、完成審計處網(wǎng)頁改版工作，對原有網(wǎng)頁的結(jié)構(gòu)進行了調(diào)整和優(yōu)化，進一步豐富和充實了網(wǎng)站內(nèi)容，并做到及時更新處內(nèi)工作動態(tài)和信息；
5、按照檔案歸檔的規(guī)范要求，對20xx年度工程審計文書立卷成冊，并完成頁碼編號、系統(tǒng)信息錄入等歸檔的所有基礎(chǔ)工作，結(jié)算審計報告歸檔共計77件，審簽單2件，工程進度款支付審計文書資料387件；
6、在南湖校區(qū)公教3.4.5區(qū)及綠軸景觀等綠化工程訴訟糾紛中積極配合協(xié)助管理部門收集證據(jù)，提供相關(guān)審計信息；
7、接收工程結(jié)算送審資料65份，按規(guī)定安排工程結(jié)算審計項目65項，簽訂委托審計業(yè)務(wù)合同15份；
8、為便于審計人員進行查詢相關(guān)造價文件，提高工作效率，編制了關(guān)于工程審計常用文件的電子PDF書；
9、審計過程中為協(xié)調(diào)相關(guān)部門配合審計，保證審計工作順利進行，發(fā)出部門聯(lián)系單26份；
10、完成20xx年度工程審計科工作總結(jié)，完成各項南湖校區(qū)工程投資完成額、工程進度款統(tǒng)計分析表、工程結(jié)算指標分析及結(jié)算審計結(jié)果等相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計。
二、工作方法改進與經(jīng)驗
1、建立新建工程跟蹤審計現(xiàn)場啟動會制度結(jié)合新校區(qū)建設(shè)項目跟蹤審計的經(jīng)驗，在20xx年新開工幾項工程中，建立跟蹤審計現(xiàn)場啟動制度，通過第一次現(xiàn)場例會重點強調(diào)施工建設(shè)參與各方配合跟蹤審計的有關(guān)要求，工程審計進一步由以事后工程結(jié)算審計監(jiān)督為主，向建設(shè)工程事前、事中、事后全過程監(jiān)督并重轉(zhuǎn)型，與建設(shè)管理各方協(xié)調(diào)互補，形成合力，以更好發(fā)揮審計在建設(shè)項目中的“免疫系統(tǒng)功能”。
2、定期匯總分析審計進展情況
為更好提高工程審計效率，今年建立對上定期匯報分析、對下定期檢查制度，科學調(diào)控審計進度，及時分析項目進展受阻因素，重大事項報分管處長，及時協(xié)調(diào)督導化解審計矛盾，防范規(guī)避審計風險，使結(jié)算審計工作在保證審計質(zhì)量的前提下，高效、有序、順利進行；
2、加強科內(nèi)業(yè)務(wù)學習，重視審計隊伍建設(shè)
日常注意抓科內(nèi)業(yè)務(wù)理論學習與討論工作，年內(nèi)科內(nèi)安排4人次參加了中國教育學會、中國內(nèi)審協(xié)會舉辦培訓學習，從11月開始利用半年時間系統(tǒng)組織科內(nèi)同志參加內(nèi)審人員后續(xù)教育網(wǎng)絡(luò)課程《建設(shè)項目審計》培訓學習。定期組織科內(nèi)進行業(yè)務(wù)交流討論會，相互介紹自己審計工作經(jīng)驗及各類工程審計把握的重點等，目前工作中存在的主要問題，探討疑難問題的解決方法，工作中需規(guī)范的地方等等，并通過業(yè)務(wù)學習交流，規(guī)范統(tǒng)一了工程審計報告格式（分自審和委審兩類）；
同時鼓勵科內(nèi)審計人員總結(jié)工作經(jīng)驗，加強理論研討，利用業(yè)余時間撰寫審計工作相關(guān)論文。共同完成了中國教育審計學會關(guān)于20xx-20xx年度《高校工程審計資源的綜合利用研究》科研課題申報工作，并獲立項；撰寫工程審計論文3篇，公開發(fā)表論文2篇；另一篇論文獲教育部直屬高校華東(寧)片會議論文二等獎。根據(jù)處20xx年審計工作要點，結(jié)合當前審計任務(wù)和需要，適時增聘了流動編制人員1名充實力量，通過有計劃對其進行業(yè)務(wù)培訓，除完成網(wǎng)頁制作與維護及全處計算機維護外，擔任審計資料的接收、移交、傳遞及簡單的審計工作，對緩解工程審計專業(yè)人員的壓力起到很好的作用。
三、工作中存在問題及不足
1、目前在審工程項目5億多，結(jié)算審計壓力依然很大。在審的項目中有幾項施工中更換單位如博物館、藝術(shù)學院，有新校區(qū)最大、最復雜圖文信息中心總承包工程，審計中存在需明確的問題很多，還有一、二期遺留下個別結(jié)算有爭議的工程項目等等，需在明年工作中個個擊破解決；
2、學校相關(guān)管理制度不完善，給結(jié)算審計工作帶來困難。如目前由于工程項目沒完全歸口管理，工程項目實施中不規(guī)范的管理行為經(jīng)常發(fā)生，學校又沒有統(tǒng)一的制度規(guī)定及審批程序，結(jié)算審計有時感到很難處理，相關(guān)問題及建議已向校領(lǐng)導反映；
3、在審項目近100項，送審金額5億多，在合理安排審計任務(wù)，及時溝通協(xié)調(diào)解決審計中存在的問題，提高審計效率上還應(yīng)做的更細些。
審計科總結(jié)7
今年上半年，財務(wù)科（審計科）緊緊圍繞教育局中心工作，結(jié)合實際，力求創(chuàng)新，堅持抓項目、促發(fā)展，多渠道籌措教育經(jīng)費，努力增加教育投入，繼續(xù)加快推進全市農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力改善中小學辦學條件, 深入實施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，進一步規(guī)范教育收費，加強教育審計，強化財務(wù)管理和監(jiān)督，較好的完成了上半年的工作。
一、深入學習實踐科學發(fā)展觀，增強推動全市教育事業(yè)科學發(fā)展的緊迫感和責任感
今年上半年，財務(wù)科按照局黨組深入學習實踐科學發(fā)展觀活動的安排意見和具體部署，始終把學習實踐活動作為首要政治任務(wù)來抓，深入學習實踐、領(lǐng)會精神實質(zhì)、推動當前工作�？剖胰藛T通過積極參加學習培訓、撰寫心得體會、科室座談交流等方式，逐步把學習活動引向深入，使科學發(fā)展觀入腦入心，把思想統(tǒng)一到了促進教育事業(yè)科學發(fā)展上來。立足于推動科室重點工作，在科室會議上，圍繞“學習實踐科學發(fā)展觀，結(jié)合自身崗位，我們該怎么辦”這一主題，科室人員積極發(fā)言討論，深化了對當前教育發(fā)展新機遇和新挑戰(zhàn)的認識，理清了工作思路，進一步把科學發(fā)展觀轉(zhuǎn)化為推動教育事業(yè)改革和發(fā)展的自覺行動，轉(zhuǎn)化為推動教育事業(yè)科學發(fā)展的堅強意志，轉(zhuǎn)化為推動財務(wù)科工作高效開展的有效措施。
二、堅持發(fā)展抓項目，進一步夯實教育發(fā)展基礎(chǔ)
上半年，我們繼續(xù)把“籌資金、抓項目、促發(fā)展”作為科室的重點工作，常抓不懈。一是緊緊抓住國家、省上擴大內(nèi)需，加大教育投入的的良好契機，認真研究國家和省上的投資政策，及時捕捉資金項目信息，在局領(lǐng)導的帶領(lǐng)和指導下，科室人員多次上蘭州、赴北京，積極爭取資金項目。我們廣泛挖掘資源，加強同有關(guān)人員的聯(lián)系溝通，充分利用一切有利時機，積極向國家有關(guān)部委和省上有關(guān)部門報送工作匯報、上報請示報告、多次匯報我市教育改革發(fā)展中存在的突出困難和問題，爭取上級部門給予經(jīng)費和項目支持。二是積極爭取本級財政和發(fā)改部門的經(jīng)費投入和項目支持。為了爭取更多的教育經(jīng)費投入和教育建設(shè)項目，我們積極向局領(lǐng)導匯報，多次向市政府和財政、發(fā)改等部門上報報告，匯報全市教育重點工作和工作思路，爭取市政府及部門對教育的支持。三是積極爭取有關(guān)部門和單位的支持，協(xié)調(diào)解決全市教育基建過程中的具體困難和問題。四是科學調(diào)研論證，認真編制上報了中西部農(nóng)村初中校舍改造工程（二期）規(guī)劃、農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項目規(guī)劃、農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學危房改造項目規(guī)劃、新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)項目規(guī)劃。今年上半年，我們通過積極努力，已爭取落實國家和省上用于校舍建設(shè)的專項資金6503余萬元，其中：農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項目專項3077萬元，農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學危房改造專項1038萬元，20xx年中等職業(yè)教育新增中央預算內(nèi)投資項目400萬元，20xx年中西部農(nóng)村初中校舍改造新增中央預算內(nèi)投資項目136萬元，農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿制學校學生寄宿設(shè)施條件改善專項922萬元，農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿制學校以獎代補專項130萬元，新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)項目380萬元，明德小學援款建校項目240萬元， 20xx年中央職業(yè)教育實訓基地建設(shè)專項180萬元。全市教育基建項目涉及大中小學（院）校近50所，總投資30091萬元，工程建筑總面積達到24.5萬平方米，其中投資較大的重點項目有：酒泉職業(yè)技術(shù)學院公寓樓及工科實訓樓建設(shè)項目、XX市第四中學和第五中學新建項目、XX市特殊教育學校新建項目、XX市XX區(qū)寄宿制初級中學新建項目、玉門石油機械中等專業(yè)學校圖書樓建設(shè)項目、瓜州二中圖書實驗樓建設(shè)項目、全市寄宿制學校師生浴室建設(shè)項目等。這些資金的投入和項目的實施，保證了農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整順利實施，有力地推動了全市教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
三、堅持促進教育公平，著力推進農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整
為促進教育公平，提高全市農(nóng)村義務(wù)教育整體水平，加快推進城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展，我們按照市政府下發(fā)的《關(guān)于進一步加快農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》和今年全市教育工作重點，繼續(xù)把實施好全市新一輪農(nóng)村中小學布局調(diào)整作為今年重點工作來抓。在安排各縣（市、區(qū)）認真調(diào)研、論證的基礎(chǔ)上，確定了各縣（市、區(qū)）今年的調(diào)整任務(wù)并積極安排實施。同時，積極督促各縣（市、區(qū)）加大經(jīng)費投入，著力解決實施布局調(diào)整學校的校舍修建、設(shè)施配套等經(jīng)費，協(xié)調(diào)各部門大力支持布局調(diào)整工作�？剖胰藛T多次下縣督促檢查，并通過工作進度的調(diào)查統(tǒng)計，對存在的問題積極向局領(lǐng)導匯報和建議，向市政府上書報告，提出解決問題的措施辦法。今年，我們共組織實施農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整項目9個，分別是：XX市第四中學新建項目、XX市第五中學新建項目，XX縣上杰小學擴建項目、金大小學擴建項目，XX市XX區(qū)寄宿制初中新建項目、花海鎮(zhèn)寄宿制初中擴建項目、下西號中學擴建項目，瓜州三中擴建項目，肅北縣中學擴建項目，總投資1.79億元，總建筑面積12.9萬平方米。目前，這些項目均已開工，正在抓緊施工，大部分工程可在今年9月份完工，其余工程可在11月份完工。這些項目完工后，可完成18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的學校布局調(diào)整，撤并農(nóng)村中小學70余所。
四、提高認識，認真落實農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的各項惠民政策
為全面實施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，切實讓人民群眾充分享受到“兩免一補”的惠民政策，我們著力推進這項民生工程的深入開展，通過多種渠道和方式，加大對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革政策的宣傳，并及時下?lián)芎头e極協(xié)調(diào)、督促落實各項補助經(jīng)費。今年春季學期，全市共落實義務(wù)教育階段學校免雜費補助公用經(jīng)費2333萬元，貧困家庭寄宿生生活補助資金691萬元，發(fā)放免費教科書122529套�！皟擅庖谎a”政策已惠及全市城鄉(xiāng)所有義務(wù)教育階段學生，為城鄉(xiāng)所有義務(wù)教育階段學生免除了學雜費，為所有農(nóng)村及縣鎮(zhèn)義務(wù)教育階段學生發(fā)放了免費教科書，為享受城市居民最低生活保障政策和殘疾人家庭義務(wù)教育階段學生免費提供了教科書。免費教科書發(fā)放人數(shù)占到全市義務(wù)教育階段學生人數(shù)的87.4%，享受貧困家庭寄宿生生活補助的人數(shù)占到全市農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿生總?cè)藬?shù)的84%。結(jié)合全市農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的大力推進和農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的深入實施，為進一步強化政府對義務(wù)教育的保障責任，我們經(jīng)過充分調(diào)研論證，認真制定了寄宿制學校學生交通費補助方案，制定了寄宿制學校師生浴室建設(shè)資金補助方案。
五、加強教育收費管理，進一步規(guī)范收費行為
教育收費一直是社會關(guān)注、家長關(guān)心的教育行風熱點，管理、規(guī)范教育收費也是財務(wù)科的主要職責之一。今年上半年，科室人員不斷強化責任意識，認真貫徹落實中央、省、市關(guān)于治理教育亂收費的一系列重大部署，始終把規(guī)范教育收費行為、治理中小學亂收費作為維護教育系統(tǒng)良好形象，促進教育系統(tǒng)良好行風形成的頭等大事來抓。進一步加強對全市中小學教育收費工作的監(jiān)管，下發(fā)文件對全市中小學教育收費情況提出明確要求，并會同物價、糾風等部門組織開展專項檢查，督促中小學嚴格執(zhí)行國家和省上規(guī)定的收費項目和標準，主動接受社會輿論和廣大群眾監(jiān)督。在教育收費的管理上，繼續(xù)嚴格執(zhí)行收費責任制、責任追究制、收費公示制和定期檢查制度。同時，積極開展“規(guī)范教育收費示XX縣”創(chuàng)建活動，以示范帶動引領(lǐng)，促進教育收費的進一步規(guī)范。在阿克塞縣被省教育廳等七廳局評為首批省級規(guī)范教育收費示XX縣的基礎(chǔ)上，今年4月，XX縣也被命名為第二批“XX省規(guī)范教育收費示XX縣”。通過采取這些措施，全市教育收費管理不斷嚴格，教育收費行為不斷規(guī)范，有效地預防了教育亂收費現(xiàn)象的發(fā)生，切實維護了廣大群眾的切身利益，促進了教育事業(yè)健康發(fā)展，得到了社會和廣大群眾的好評。
六、加強審計監(jiān)督，切實發(fā)揮教育內(nèi)部審計職責
我們嚴格按照省教育廳下發(fā)的《20xx年教育審計工作要點》，不斷完善審計制度，努力提高審計隊伍素質(zhì)，積極開展審計服務(wù)，切實防范經(jīng)濟風險，審計工作取得了一定成效。我們會同有關(guān)科室對XX市機關(guān)幼兒園的財務(wù)收支情況進行了審計，規(guī)范了機關(guān)幼兒園的財務(wù)管理行為。按照市治理“小金庫”工作領(lǐng)導小組辦公室的要求，認真開展了局機關(guān)自查工作，并對直屬事業(yè)單位進行了深入檢查，沒有發(fā)現(xiàn)設(shè)立“小金庫”的問題。
七、增強服務(wù)意識，切實做好財務(wù)管理工作
教育財務(wù)工作作為整個教育事業(yè)基礎(chǔ)性、保障性的工作，關(guān)系著教育事業(yè)的發(fā)展，責任重大，任務(wù)艱巨。以科學發(fā)展觀為指導，努力做好當前新形勢下的教育財務(wù)工作，進一步強化并改進經(jīng)費管理，是財務(wù)科半年來工作的重中之重。今年以來，我們積極響應(yīng)中央和省上擴大內(nèi)需，拉動經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟政策，與財政部門一起，始終堅持投入和效益并重的原則，采取有效措施，努力管好、用好經(jīng)費，提高了資金使用效益。我們積極配合財政部門的各項改革工作，嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)制度。嚴格管理教育專項經(jīng)費，不斷完善、健全財務(wù)管理制度，規(guī)范學校資金管理，把經(jīng)濟責任貫穿于學校財務(wù)工作全過程。
八、堅持效績抓管理，不斷加強對科室的管理
科室人員責任心強，工作積極性高，服務(wù)意識強，坦誠相待，團結(jié)互助，有效推動了科室工作的開展和重點工作的完成。一是堅持學習制度，不斷加強政治理論和業(yè)務(wù)知識的學習。二是樹立以人為本的科學管理理念。堅持用嚴格完善的制度管人管事，根據(jù)科室工作特點，科室開會必講制度和紀律，加強對財務(wù)工作各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，強化科室每位同志廉潔自律意識，嚴格遵守財經(jīng)紀律和財務(wù)制度。三是加大對各項工作的統(tǒng)籌計劃和督促檢查力度。堅持每月一次的工作考核制度，提出完成工作任務(wù)的質(zhì)量和時限要求，狠抓各項工作的落實。四是加強作風建設(shè)，提高服務(wù)水平和質(zhì)量。堅持開展經(jīng)常性的教育活動，培育了積極向上、樂于奉獻、勤政廉潔、團結(jié)協(xié)作的團隊精神。
九、下半年工作計劃
今年是深入學習實踐科學發(fā)展觀，著力推進全市教育事業(yè)又好又快發(fā)展的關(guān)鍵一年。下半年，財務(wù)科（審計科）將繼續(xù)按照工作重點，圍繞中心、服務(wù)大局、狠抓落實、加快推進，努力使各項工作取得新突破，力爭為全市教育事業(yè)的快速健康發(fā)展做出新貢獻。
1、進一步加快農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，切實保證目標任務(wù)順利完成。要嚴格按照市政府提出的“20xx年底全部實現(xiàn)規(guī)劃目標，完成調(diào)整任務(wù)，20xx年進行全面驗收、總結(jié)表彰”的新要求，繼續(xù)全面貫徹落實市政府下發(fā)的《關(guān)于進一步加快農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》和《關(guān)于解決農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整有關(guān)問題的通知》等文件精神,統(tǒng)一思想，加大工作力度，加快調(diào)整步伐，努力完成18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校的布局結(jié)構(gòu)調(diào)整工作。著力實施XX市第四中學、第五中學、玉門XX區(qū)寄宿制初級中學、瓜州三中、肅北縣中學等新建和擴建項目。
2、深入實施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，保證黨的惠民政策落到實處。認真貫徹落實中央、省、市關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的意見，大力宣傳“兩免一補”政策，積極督促落實農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革資金，認真做好免費教科書的發(fā)放工作。在深入推進農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的同時，進一步加強管理，加大督促檢查力度，堅決制止擠占、挪用、截留農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革經(jīng)費的行為發(fā)生，保障黨的惠民政策落到實處。要進一步完善農(nóng)村中小學經(jīng)費預算編制制度，總結(jié)試點縣成功經(jīng)驗，加大對農(nóng)村中小學校長、財務(wù)人員的培訓力度，全面推進農(nóng)村中小學經(jīng)費預算制度的實施。
3、積極爭取教育建設(shè)項目和資金，認真組織實施各類教育基建項目。繼續(xù)堅持抓項目促發(fā)展的思路，進一步加大項目資金的爭取力度。以改善中小學辦學條件和全面提高辦學效益為目標，按規(guī)劃實施好農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項目、農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學危房改造項目、中西部農(nóng)村初中校舍建設(shè)工程、新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)工程、明德項目、邵逸夫項目等各類教育基建設(shè)項目，切實加強對基建項目的管理和指導，提高資金使用效益。力爭全年完成教育建設(shè)投資30091萬元，爭取國家和省上專項資金8000萬元以上；完成24.5萬平方米的新建、擴建、改建校舍任務(wù)。
審計科總結(jié)8
20xx年，在總場領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，在科室人員的配合配合盡力下，立異思路，改變工作風格，規(guī)范行為，嚴格遵守中央“八項規(guī)定”，盡力進步工作質(zhì)量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務(wù)，現(xiàn)將全年工作總結(jié)如下：
一、增強財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)培訓學習，盡力進步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)
為了進步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)程度、綜合素質(zhì)，多次組織財務(wù)審計人員進行業(yè)務(wù)培訓學習。20xx年6月、11月專門組織總場及各林場財務(wù)審計人員，分兩批參加了山東省內(nèi)部審計協(xié)會舉辦的內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓班；20xx年8月至10月又多次組織各場場長、書記、財務(wù)審計人員進行內(nèi)控業(yè)務(wù)、內(nèi)節(jié)制度的學習；20xx年11月至12月又組織各林場財務(wù)人員在網(wǎng)上進行管帳人員繼承學習。通過學習，全場財務(wù)、審計人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)程度都有了較大的進步。
二、樹立健全財務(wù)治理制度，規(guī)范財務(wù)行為
為深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神，進一步嚴肅財經(jīng)規(guī)律，更新理財看念，完善治理機制，健全規(guī)章制度，夯實根基工作，增強步隊扶植、落實監(jiān)管步伐，實現(xiàn)治理機制科學化、根基工作精細化、財務(wù)步隊專業(yè)化、財務(wù)出入規(guī)范化，全面晉升全場財務(wù)治理程度。我們依據(jù)費辦發(fā)（20xx）2號文《縣委辦公室 縣府辦公室關(guān)于印發(fā)（全縣行政事業(yè)單位財務(wù)治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃）的看護》的文件要求，結(jié)合林場實際環(huán)境，先后制訂了《費縣國有林場財務(wù)治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃》及《費縣國有林場財務(wù)治理制度》。財務(wù)治理規(guī)范晉升實施規(guī)劃及財務(wù)制度的樹立及實施以及四級連簽制度（包攬人、業(yè)務(wù)分管負責人、財務(wù)分管負責人、主要負責人四級連簽）的實行，使林場的管帳工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務(wù)審計工作上了一個新臺階。
三、實行出入兩條線，強化預算約束
國有林場依照預算法的要求，嚴格實行出入兩條線制度，對各場依法取得的各項收入，實時足額上繳財政專戶、實時入賬，不得坐收坐支，更不得設(shè)置小金庫或帳外帳。實行了月初編制用款計劃，月末對比執(zhí)行，樹立重大資金支出書面申報審批制度。嚴格節(jié)制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格依照預算執(zhí)行。理順了管帳核算法度模范，管帳工作重要有序開展，為林場各項事業(yè)成長提供了有力的保障。
四、增強專項資金治理，確保�？顚Ｓ�
隨著國家對生態(tài)情況扶植越來越看重，各級財政對林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金，讓其施展應(yīng)有的效益，對付各項資金的治理，繼承嚴格執(zhí)行國家專項資金治理規(guī)定及總場依據(jù)相關(guān)司法律例及實際環(huán)境訂定的《費縣國有林場專項資金治理法子》。依據(jù)專項資金實施規(guī)劃，采取事前計劃、事中監(jiān)督，過后驗收的治理模式。屬于當局采購的項目，嚴格按規(guī)定解決當局采購手續(xù)。樹立追蹤問效考評機制，任何人不得扣留、調(diào)用專項資金，使有限的資金施展應(yīng)有的效益。
五、做好領(lǐng)導支配的其他工作
各林場今年根基設(shè)施扶植對照多，此中上半年扶貧資金項目共150萬元，包括青山林場良種基地管護房、生財產(chǎn)務(wù)用房兩處，涉及資金 50萬元，塔山林場牛嵐護林房一處，涉及資金100萬元，現(xiàn)工程已全部完工驗收，并已審計結(jié)算完畢；下半年扶貧資金項目共120萬元，此中許家崖林場80萬元、山君山林場40萬元，共建護林房6處，已完成設(shè)計、預算、招標、簽訂等工作，現(xiàn)工程正在施工扶植中；省級革新資金扶植項目共136.4萬元，共扶植完成護林房六處，水電項目三處，為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用，總場財務(wù)審計人員先后介入了項目扶植的監(jiān)督及審計結(jié)算工作。
為了更好地做好防火工作，總場組織人員成立了防火督導巡查組，財務(wù)審計科人員依照領(lǐng)導的要求，積極做好塔山林場、青山林場、許家崖林場的防火巡查督導工作。
20xx年：
一、繼承做好國有林場根基設(shè)施扶植工作監(jiān)督介入工作，共同各林場依照當局采購法度模范，做好工程設(shè)計、預算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最必要的地方，施展資金的最大效益。
二、樹立嚴格的內(nèi)部節(jié)制制度，增強內(nèi)部審計治理工作。
三、繼承增強財務(wù)審計人員的學習、培訓工作，進一步進步管帳審計人員思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
四、繼承做好總場的收入、支出及財務(wù)治理工作，做好總場及各林場支出報銷單據(jù)的審核工作。
五、做好各林場的財務(wù)審計反省工作。
六、做好總場及各林場20xx年度決算和20xx年度預算工作。
七、做好領(lǐng)導支配的其他工作。
審計科總結(jié)9
一、收入：
主營業(yè)務(wù)收入1—5月份2334萬元，與去年同期的2120萬元比較增加了214萬元，增幅6.83%�？炜凸疽蛟黾恿舜笄G至杭州線和樂清至寧波線，收入467萬元，比上年同期的388萬元增加79萬元，增幅9.97%。中巴公司收入366萬元，同比327萬元增加39萬元增11.93%。大荊中巴收入88萬元，同比75萬元增加13萬元，增幅17.33%。
其他為業(yè)務(wù)收入103萬元，同比97萬元，增加收入6萬元，增幅39.02%。修理收入46萬元，同比57萬元，減少收入11萬元，下降19.30%。
預計上半年主營業(yè)務(wù)收入2460萬元，比上年同期的2434萬元增長8.46%，略低于馬總在五屆職代會上要20xx年營收增長9%的計劃。
二、管理費用：
總公司管理費用支出1—5月份帳面308萬元，同比382萬元減少支出74萬元。但由于今年實際支付工資173.3萬元，進入費用帳只有116.7萬元，上年同期卻相反，實際支付工資158.8萬元，進入費用帳面215.8萬元。按可比口徑計算今年比上年同期（364.6—325）多支出40萬元。
管理費用比上年增加的項目有：
折舊費42萬元，同比30萬元，增加12萬元，主要是雁蕩車站和電腦聯(lián)網(wǎng)售票系數(shù)資產(chǎn)增加。
公務(wù)車費用20.6萬元，同比4.2萬元，增加16萬元，主要是二年共管站務(wù)費13萬元在內(nèi)。
購置費3.6萬元，同比1.6萬元，增加2萬元。
印刷費比上年同期增加3.8萬元，電腦票印刷成本提高。
通訊費13.2萬元，實際支付3.8萬元，同比3.5萬元，增加0.3萬元。
廣告費1.3萬元，同比0.2萬元，增加1.1萬元。
比上年同期減少支出的項目有。
差旅費2.5萬元，同比4.1萬元，減少1.6萬元。
水電費-1.3萬元，同比2.2萬元，減少3.5萬元。
招待費6.8萬元，同比15.4萬元，減少8.6萬元。
另外支付養(yǎng)老統(tǒng)籌金32.6萬元，醫(yī)療保險金25.6萬元，待業(yè)保險5萬元，住房公積金8.4萬元，合計71.6萬元，下屬公司上繳各種基金55.4萬元。
預計上半年管理費用支出410萬元，比上年同期418萬元下降8萬元，下降幅度1.95%，占上年全年798萬元的51.37%。
三、利潤：
1—5月份帳面利潤虧損58萬元，上年同期盈利70萬元，比上年減少128萬元，按可比口徑計算，上年同期帳面有站務(wù)公司利潤76萬元，而今年站務(wù)公司利潤已高整為零，剔除該因素，今年1—5月份比上年同期減少52萬元。今年利潤減少的原因主要是受“非典”和寧波快客營運的影響，而使快客公司利潤比上年下降75.3萬元。
快客1—5月份利潤虧損17.6萬元，上年同期盈利57.7萬元，相差75.3萬元，其中杭州線路當年主營業(yè)務(wù)利潤33萬元，比上年同期76.7萬元，減少43.7萬元，寧波線當年虧損29萬元，上年未營運。
1—5月份其他公司盈利情況：
客運公司利潤74.6萬元，同比66.9萬元，增加7.7萬元，增長11.51%。
中巴公司利潤52.5萬元，同比47.9萬元，增加4.6萬元，增長9.60%。
大荊中巴公司利潤18.6萬元，同比16.7萬元，增加1.9萬元，增長11.38%。
貨運公司利潤1.4萬元，同比5萬元，減少3.6萬元，下降72%。
1—5月份總公司管理費用支出扣除其他業(yè)務(wù)利潤等凈支出187.7萬元，比上年同期的200.8萬元，減少支出13.1萬元。管理費用支出已在前面分析過，影響總公司收支的還有：其他業(yè)務(wù)利潤（房租場地）53.6萬元，比上年同期33.5萬元增加20萬元。投資收益32.9萬元，比上年同期111.5萬元減少78.6萬元。營業(yè)外收入27.3萬元，同比12.6萬元，增加14.7萬元。
6月份總公司要支付退離休人員醫(yī)療保險40萬元，快客公司可能虧損20萬元，按協(xié)議站務(wù)公司要補虧15萬元，快速公司利潤約有100萬元可入帳，上半年預計虧損40萬元。
審計科總結(jié)10
今年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作，以下是我的工作總結(jié)。
一、增強財務(wù)服務(wù)意識
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。結(jié)合本集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
二、預算管理得到穩(wěn)步推進
細化預算內(nèi)容。根據(jù)明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為全面預算奠定基礎(chǔ)；提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強。
三、切實加強財務(wù)管理
根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
四、強力整頓財經(jīng)秩序
財務(wù)審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
審計科總結(jié)11
在我大學畢業(yè)之后，我就正式走上了工作崗位。之后成為一名審計工作人員，以下是我的工作總結(jié)。
一、廉潔自律、清廉從審
作為一名審計工作者，始終對自己高標準、嚴要求，切實加強自己的品德修養(yǎng)，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，做到權(quán)為民所用，情為民所系；恪守審計的職業(yè)道德。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
二、加強理論學習，不斷提高自身素質(zhì)
通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。同時，還注重審計業(yè)務(wù)理論學習，除參加了審計業(yè)務(wù)培訓班的學習外，還比較系統(tǒng)的自學了計算機審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容。通過學習，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
三、注重鍛煉與修養(yǎng)
自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規(guī)范自己的行為。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作；在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結(jié)。
四、依法審計，求真務(wù)實
能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長；對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料。
五、今后努力的方向
加強學習，進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經(jīng)濟體制改革的步伐，為經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計的作用。
我會繼續(xù)不斷的努力，盡我最大的努力。我相信以后的道路上，我會走的更好，我會為國家的審計工作作出我最大的貢獻！
審計科總結(jié)12
在局領(lǐng)導班子的正確領(lǐng)導下，在上級審計機關(guān)的指導下，法規(guī)執(zhí)行督查科認真開展工作，較好地完成了20xx年的各項工作任務(wù)，并將按照20xx年的工作計劃和安排全力投入到明年的工作中。
一、20xx年完成的主要工作
（一）精心籌劃年度審計項目計劃，認真細致做好審計統(tǒng)計工作。
1、審計計劃的編制、上報和下達工作。根據(jù)全市審計工作會議精神，結(jié)合我區(qū)實際，我科編制了我局20xx年度審計項目計劃。計劃經(jīng)局務(wù)會議討論通過后報區(qū)政府審批，區(qū)政府批準后及時下達各業(yè)務(wù)科室執(zhí)行。
20xx年，列入計劃的審計項目共55個，其中預算執(zhí)行及稅收征管審計類項目2個，經(jīng)濟責任審計類項目1個，財務(wù)收支及資產(chǎn)負債審計類項目5個；績效審計及審計調(diào)查類項目5個；竣工財務(wù)決算審計項目7個；政府投資基建審計項目35個。其中，政府投資基建審計類中預算審計、標底審計和審定造價300萬元以下結(jié)算審計未列入計劃。
根據(jù)《審計準則》，我局擬在年底對今年的審計項目進行調(diào)整。
2、審計統(tǒng)計和項目進度管理工作。我科每月按市局規(guī)定的時間及時將編制的審計統(tǒng)計報表報送給市審計局，并做到報送數(shù)據(jù)的真實、準確和完整。同時每月底加強項目進度管理，及時編制進度表，便于局領(lǐng)導及各科室及時掌握項目進度及完成情況。
截止到11月30日，我局累計完成審計項目101個，采用簡易程序完成政府投資審計項目1242個，查出管理不規(guī)范金額126536萬元。政府投資基建審計送審造價269542.7萬元，審定造價234997.4萬元，核減34545.3萬元，核減率為12.8%。
（二）配合區(qū)政府構(gòu)筑法治政府建設(shè)和我局審計法制建設(shè)齊頭并進，開展審計、審理、整改等工作將依法審計落實到位。
1、配合區(qū)政府完成法治政府建設(shè)工作。
�、僦贫ā⑿薷摹禭X區(qū)審計監(jiān)督規(guī)定》
根據(jù)區(qū)法制辦《關(guān)于開展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的`要求，我科草擬制定了《XX區(qū)審計監(jiān)督規(guī)定》，經(jīng)多次修改后，征求局領(lǐng)導及各科室意見后，并召開了討論會議。按照會議精神，對該規(guī)定重新進行了修改。按照區(qū)規(guī)范性文件制定的要求，向區(qū)直屬各單位、各街道辦事處和社會公開征求了意見。待法制辦審查后，以區(qū)政府名義發(fā)布。
�、趯ξ揖忠�(guī)范性文件進行清理
�。�1）根據(jù)XX區(qū)人民政府辦公室文件羅府辦[20xx]21號文《關(guān)于開展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我科負責對本局的規(guī)范性文件進行清理。經(jīng)過我科認真梳理以及請示區(qū)法制辦后，擬定我局規(guī)范性文件有三個，即《XX區(qū)審計局政府投資項目審計管理暫行辦法》、《XX區(qū)審計局政府投資小額項目審計管理暫行辦法》和《XX區(qū)審計局聘請社會中介機構(gòu)和外部人員參與審計工作管理辦法》。經(jīng)我科認真研究以及和基建辦溝通后，擬繼續(xù)執(zhí)行上述三個規(guī)范性文件，向區(qū)法制辦提交了清理結(jié)果，提請區(qū)法制辦審核。
�。�2）按照法制辦的文件要求，我局對上述三個規(guī)范性文件增加了有效期。
③及時回復上級機關(guān)、區(qū)法制辦及其他單位草擬的法律制度或規(guī)范性文件的征求意見稿。
2、制定、修改完善我局的規(guī)章制度，規(guī)范審計文書工作。我科上半年草擬并下發(fā)了《審理暫行辦法》、《審計業(yè)務(wù)會議制度》、《審計業(yè)務(wù)分級質(zhì)量控制制度》、《審計業(yè)務(wù)工作指南》及《基建工作指南》等，修訂了《審計業(yè)務(wù)工作作業(yè)流程》。3月，參照審計署及市局下發(fā)的新審計文書和文本格式，我科將我局的審計文書進行了統(tǒng)一整理和規(guī)范。
下半年，按照區(qū)法制辦《關(guān)于開展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我局新制定了《XX區(qū)審計局規(guī)范性文件管理辦法》、《XX區(qū)審計局行政決策制度》、《XX區(qū)審計局行政補償工作規(guī)程》、《XX區(qū)審計局行政投訴（信訪）處理工作規(guī)程》、《XX區(qū)審計局應(yīng)對突發(fā)事件應(yīng)急決策制度》、《XX區(qū)審計局政府采購制度》六個內(nèi)部制度。
根據(jù)新審計法、審計實施條例及審計準則的要求，對我局之前制定的制度需要作相應(yīng)修改。目前這項工作仍在進行中。
3、做好法規(guī)宣傳工作。新審計法、審計準則施行后，審計知識需要更新，我科為我局的審計人員購買了審計法規(guī)書籍，如《審計法、審計法實施條例》、《審計準則》單行本、《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》單行本等。
4、依法依規(guī)開展審計等相關(guān)工作。
�。�1）完成依法審計工作。我科今年年初計劃中承擔了1個績效審計項目和1個審計調(diào)查項目。根據(jù)年度項目計劃，我科將任務(wù)具體分解到人，指定審計組長，落實責任制，明確工作要求。
上半年，股份公司審計調(diào)查項目我科進行了前期調(diào)研工作，專程前往XX區(qū)審計局學習股份公司審計經(jīng)驗，與區(qū)財政局相關(guān)同志進行了座談，制定了10多份調(diào)查表格。邊坡治理工程項目績效審計項目也作了前期調(diào)研和審計工作。
但是，因為6月人員變動，我科將績效審計和審計調(diào)查項目轉(zhuǎn)給審理科后，負責3個經(jīng)濟責任審計。到目前為止，已完成了區(qū)民政局方海明同志經(jīng)濟責任審計、區(qū)文產(chǎn)辦賴軼同志和區(qū)安監(jiān)局王琦同志經(jīng)濟責任審計項目。
�。�2）認真做好上半年審計審理工作。我科上半年負責我局的審計審理工作。在規(guī)定的審理時間內(nèi)，我科能認真負責地對每個提交的審計項目，做到按照審理工作要求和審理內(nèi)容認真細致地核查，對發(fā)現(xiàn)問題能及時與審計人員溝通，組織審理項目討論會，嚴把審理關(guān)，保證審計項目質(zhì)量。截止到20xx年6月10日，我科共審理31個審計項目，并出具了相應(yīng)的審理意見書。同時，按規(guī)定我科撰寫了第一季度審理工作總結(jié)，發(fā)出審理工作通報。
因?qū)徖砜频某闪�，�?月13日起，審理工作由審理科負責。
�。�3）做好市審計局審計組對我區(qū)書記、區(qū)長經(jīng)濟責任審計工作的配合、溝通和協(xié)調(diào)工作。我科及時提供需要的相關(guān)檔案及資料，并陪同市審計局審計組到南湖辦事處和區(qū)租賃局進行調(diào)研及延伸審計。
（4）負責撰寫20xx年度績效審計工作報告及20xx年度績效審計工作整改情況報告。
�。�5）建立我局的績效審計項目庫。今年我科負責初步建立了我局的績效審計項目庫，可供在制定審計計劃時選用績效審計項目時使用。
�。�6）組織審計業(yè)務(wù)培訓。我科7月底負責組織全體干部到審計培訓基地進行為期兩天的業(yè)務(wù)學習，邀請了市審計局陳華總審計師講課。
（三）建立健全電子審計體系，繼續(xù)推進審計信息化建設(shè)。
一是配合省審計廳和市審計局做好審計會商系統(tǒng)工作，安裝好會商系統(tǒng)和視頻會議系統(tǒng)，使我局成為全市首個成功連通的區(qū)局。
二是積極推進我局計算機輔助審計工作，推動我局審計人員運用計算機輔助審計(ao)手段，通過內(nèi)網(wǎng)實現(xiàn)審計數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)以獲取審計電子數(shù)據(jù)，完成計算機輔助審計工作。
三是解決審計人員在oa使用中的問題；與市局溝通在oa中調(diào)整部分人員及權(quán)限；協(xié)助各科室分解oa項目。
四是聘請市局計算機專家對我局全體審計干部進行了一次計算機聯(lián)網(wǎng)審計培訓。
五是加強行政監(jiān)察審計子系統(tǒng)運行管理工作，及時收集運行過程中存在的問題，協(xié)助相關(guān)科室將有關(guān)情況及時反饋給區(qū)監(jiān)察局；上半年，根據(jù)新審計準則的規(guī)定，發(fā)函給區(qū)監(jiān)察局調(diào)整審計監(jiān)察點，將審計實施方案移到審計通知書之后；下半年，與監(jiān)察局溝通協(xié)調(diào)調(diào)整監(jiān)察網(wǎng)局領(lǐng)導及科室人員及權(quán)限。
六是協(xié)助新安裝電腦的科室調(diào)整內(nèi)網(wǎng)設(shè)置，并可以使用oa和監(jiān)察網(wǎng)。
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1、11月，我局成立了羅湖審計理論研究領(lǐng)導小組，理論研究辦公室設(shè)在我科，負責承擔我局的理論研究征集等工作。
2、撰寫并發(fā)表信息多篇。
二、20xx年工作計劃
�。ㄒ唬┟髂昀^續(xù)做好我局的20xx年的年度審計項目計劃的編制及審計統(tǒng)計工作。加強編制計劃的前期調(diào)研工作，確保計劃項目制定的科學性、可行性；加強計劃項目執(zhí)行的全過程動態(tài)管理，確保審計項目動態(tài)管理的及時性、有效性。
（二）繼續(xù)做好我局的審計法制建設(shè)工作。一是配合區(qū)政府做好法治政府建設(shè)工作；二是梳理我局現(xiàn)有的審計制度，對需要修訂或完善的予以修訂或完善，并匯編成冊；三是做好與審計工作有關(guān)的法律、法規(guī)、條例、制度的收集和宣傳工作。
�。ㄈ├^續(xù)做好我局的審計信息化建設(shè)工作。深化應(yīng)用審計署金審工程一期和二期各項研究成果，配合省、市金審工程二期建設(shè)，深化審計管理系統(tǒng)的應(yīng)用，提高審計管理數(shù)字化水平，推廣先進計算機審計技術(shù)和方法，提高辦公效率；做好審計專網(wǎng)和審計會商系統(tǒng)的使用和應(yīng)用工作；繼續(xù)做好行政監(jiān)察審計子系統(tǒng)的溝通協(xié)調(diào)工作。
（四）做好我局的審計理論研究工作，編選《XX市XX區(qū)審計理論研究文集（20xx-2011）》一書。
�。ㄎ澹┩瓿梢婪▽徲嫾邦I(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務(wù)。
審計科總結(jié)13
今年以來，財審科圍繞省廳、市局財務(wù)工作會議和縣局年度工作會議精神，突出保障有力、服務(wù)有為、管理有序、監(jiān)督有效的財務(wù)工作主線，緊扣全年工作目標，奮力拼搏，較好的完成了各項既定的目標任務(wù)。
一、上半年財審工作完成情況
(一)狠抓基礎(chǔ)建設(shè)，努力打造優(yōu)良的國土資源財會團隊
強化崗位職責，增強工作的責任性。根據(jù)國土資源片警式監(jiān)管和精細化管理的要求，進一步完善財會崗位職責，細化考核目標。努力做到財務(wù)工作管理全覆蓋、責任全落實、過程全控制。
細化工作流程，增強工作的規(guī)范性。結(jié)合國土財務(wù)工作的特點，不斷地細化、完善工作流程，做到既方便對內(nèi)對外業(yè)務(wù)辦理，又更加明確職責。
加強制度建設(shè)，不斷完善國土資源財務(wù)管理制度體系。針對財務(wù)運行中的新情況，新問題，會同局監(jiān)察等部門共同分析財務(wù)收支執(zhí)行中存在的問題，研究探索進一步加強管理的措施。上半年，出臺了《關(guān)于嚴明財經(jīng)紀律進一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》，對相關(guān)的財務(wù)管理工作提出了具體而明確的要求。
重視檔案建設(shè)，切實完成了國土會計檔案的整理歸檔工作。上半年聘請專人對會計中心移交回來的國土系統(tǒng)XX年以來的會計檔案資料，按照檔案升級的新要求，重新整理歸檔。既實現(xiàn)了國土會計檔案的規(guī)范化，又保證了國土會計檔案資料的完整延續(xù)。
積極爭先創(chuàng)優(yōu)，財務(wù)管理工作獲得省市縣相關(guān)好評。今年來，我局先后獲得XX年度全省國土系統(tǒng)財務(wù)管理先進集體、XX-XX年度全縣會計統(tǒng)管工作先進單位等榮譽。
(二)狠抓增收節(jié)支，努力保障國土事業(yè)發(fā)展對經(jīng)費的需求
強化預算約束，認真執(zhí)行部門預算。今年1-月份，全系統(tǒng)實現(xiàn)非稅收入389萬元，完成年度任務(wù)的22%;全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費支出157.06萬元，占年度支出指標的41.2%(其中：國土局公用經(jīng)費支出96.76萬元，占年度指標45.6%;國土所公用經(jīng)費支出44.3萬元，占年度指標34.6%;儲備中心公用經(jīng)費支出16萬元，占年度指標39%)。
積極爭取落實專項工作經(jīng)費。根據(jù)國土業(yè)務(wù)工作需要，積極協(xié)調(diào)落實專項經(jīng)費250萬元，確保了城鎮(zhèn)地價動態(tài)監(jiān)測與基準地價更新、礦業(yè)權(quán)核查項目的如期實施和二調(diào)工作經(jīng)費的按時支付。
貫徹落實各級關(guān)于厲行節(jié)約的各項規(guī)定，對年度部門預算的各項指標進行進一步的細化和分解，采取切實措施，努力壓減業(yè)務(wù)招待費、公務(wù)用水電費、車輛運行費，爭取較上年有較大減少。
(三)狠抓專項管理，努力實現(xiàn)國土專項資金的收支規(guī)范
切實加強土地復墾整理開發(fā)專項資金的管理。上半年，協(xié)調(diào)并配合審計單位完成了新店、馬塘土地整理項目的決算審計工作;實施了對曹埠、兵房、洋口省以上項目的竣工審計。 主動配合做好儲備專項融資工作，取得了階段性成果。今年上半年以來，面對政府土地儲備項目對資金需求的擴大和金融信貸控管的不利因素，積極與相關(guān)金融機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，一方面積極籌措資金及時歸還到期貸款1.48億元，一方面積極爭取新批貸款，上半年已經(jīng)獲批貸款
1.88億元。有力支持了退城進區(qū)項目的順利推進。
(四)加強內(nèi)審監(jiān)督，確保國土財務(wù)運行安全有序
全力做好審計署上海特派辦對我縣土地專項資金審計協(xié)調(diào)配合工作。國土局內(nèi)部各部門以及財政、審計等單位密切配合，整體聯(lián)動。財審科又是這次專項審計的牽頭協(xié)調(diào)部門。一是深入細致的完成了土地出讓金和土地復墾整理開發(fā)資金的前期自查準備工作。二是審計單位進點后，認真履行上下聯(lián)絡(luò)職責，及時傳遞信息，協(xié)調(diào)項目鎮(zhèn)按照專項審計的要求做好全面的配合工作。
完成年度資產(chǎn)年檢清查工作。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況，進一步落實責任，從而真正確保國有資產(chǎn)的安全完整。積極行動，認真開展小金庫專項治理工作。根據(jù)縣政府對專項治理工作部署，國土系統(tǒng)領(lǐng)導重視、組織到位，整體聯(lián)動、工作到位，嚴明紀律、監(jiān)督到位。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。
上半年財審工作雖然取得了階段性成果。但是也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：
一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國土系統(tǒng)收費收入來源的逐漸減少，人員經(jīng)費剛性支出的逐年增加，收支矛盾越來越突出。這就要求一方面積極尋求和擴大國土事業(yè)經(jīng)費供給的新渠道，另一方面，要切實大力壓縮一般性公用經(jīng)費開支，真正將有限的資金用在刀刃上。建議局后勤管理方面，充分利用先進的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施積極推行無紙化辦公，努力減少辦公耗材浪費。第三、公務(wù)接待要認真履行申請、審批程序，嚴格控制公務(wù)接待的次數(shù)、標準、規(guī)模，進一步細化完善國土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細則，并真正執(zhí)行到位。
二是系統(tǒng)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待進一步提高�，F(xiàn)在的財務(wù)工作不是簡單的收收支支、記帳算帳的財務(wù)，而是分析、研究、預測的財務(wù)。這就對財務(wù)人員提出了更高的要求，目前，國土財會隊伍還不能完全適應(yīng)這一新要求。因此一方面要加強對現(xiàn)職財會人員的再教育，不斷提升工作能力;另一方面適時招錄專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的財會人員進一步充實和加強國土資源財會隊伍。
二、下半年的工作思路
下半年，財審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標不放松，自我加壓，負重拼搏，努力再創(chuàng)新業(yè)績。
(一)進一步夯實財務(wù)工作基礎(chǔ)，在精細管理上出實效。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作，并實行往來資金年度清理工作制度，努力抓資金出實效。二是與局相關(guān)等部門共同研究細化內(nèi)部管理制度，學習借鑒人家先進的做法，努力使國土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實處。三是著眼于財會人員自身素質(zhì)的提高，按年初計劃對所屬單位兼職財會人員進行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓。
(二)狠抓預算管理，在經(jīng)費保障上求突破。一是及早調(diào)研，為編制XX年度部門預算做好充分的準備工作;二是加強預算執(zhí)行情況的分析，在上半年月報告季分析的基礎(chǔ)上，下半年要著力做好預測、分析、預警工作，增強預算執(zhí)行的前瞻性、可控性。三是努力提高國土專項業(yè)務(wù)工作經(jīng)費的保障力度。確保已經(jīng)開始實施項目的資金按時支付，即將實施的項目不因經(jīng)費落實原因而影響工作的開展。
(三)加強過程監(jiān)控，在依法理財上再提高。一是與局相關(guān)部門共同對部分國土所原有經(jīng)營實體進行徹底的清理，撤消銀行帳戶，合法處置相關(guān)資金。二是根據(jù)國家審計署上海特派辦專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求，對我們現(xiàn)行的復墾專項資金管理辦法進行深入的分析，查找工作中的盲點和薄弱環(huán)節(jié)，切實加以完善。三是充分發(fā)揮內(nèi)審職能，與局監(jiān)察部門配合加大對系統(tǒng)內(nèi)增收節(jié)支和財務(wù)制度執(zhí)行情況的內(nèi)審監(jiān)督，努力實現(xiàn)國土資金安全、規(guī)范、高效運行的目標。
審計科總結(jié)14
一、收入：
主營業(yè)務(wù)收入—月份萬元，與去年同期的萬元比較增加了萬元，增幅；快客公司因增加了大荊至杭州線和樂清至寧波線，收入萬元，比上年同期的萬元增加萬元，增幅；中巴公司收入萬元，同比萬元增加萬元增；原創(chuàng)：大荊中巴收入萬元，同比萬元增加萬元，增幅。
其他為業(yè)務(wù)收入萬元，同比萬元，增加收入萬元，增幅；修理收入萬元，同比萬元，減少收入萬元，下降。
預計上半年主營業(yè)務(wù)收入萬元，比上年同期的萬元增長，略低于馬總在五屆職代會上要××年營收增長的計劃。
二、管理費用：
總公司管理費用支出—月份帳面萬元，同比萬元減少支出萬元。但由于今年實際支付工資萬元，進入費用帳只有萬元，上年同期卻相反，實際支付工資萬元，進入費用帳面萬元。按可比口徑計算今年比上年同期（—）多支出萬元。
管理費用比上年增加的項目有：
折舊費萬元，同比萬元，增加萬元，主要是雁蕩車站和電腦聯(lián)網(wǎng)售票系數(shù)資產(chǎn)增加；
公務(wù)車費用萬元，同比萬元，增加萬元，主要是二年共管站務(wù)費萬元在內(nèi)；
購置費萬元，同比萬元，增加萬元；
印刷費比上年同期增加萬元，電腦票印刷成本提高；
通訊費萬元，實際支付萬元，同比萬元，增加萬元；
廣告費萬元，同比萬元，增加萬元。
比上年同期減少支出的項目有；
差旅費萬元，同比萬元，減少萬元；
水電費萬元，同比萬元，減少萬元；
招待費萬元，同比萬元，減少萬元。
另外支付養(yǎng)老統(tǒng)籌金萬元，醫(yī)療保險金萬元，待業(yè)保險萬元，住房公積金萬元，合計萬元，下屬公司上繳各種基金萬元；
預計上半年管理費用支出萬元，比上年同期萬元下降萬元，下降幅度，占上年全年萬元的。
三、利潤：
—月份帳面利潤虧損萬元，上年同期盈利萬元，比上年減少萬元，按可比口徑計算，上年同期帳面有站務(wù)公司利潤萬元，而今年站務(wù)公司利潤已高整為零，剔除該因素，今年—月份比上年同期減少萬元。原創(chuàng)：今年利潤減少的原因主要是受“非典”和寧波快客營運的影響，而使快客公司利潤比上年下降萬元。
快客—月份利潤虧損萬元，上年同期盈利萬元，相差萬元，其中杭州線路當年主營業(yè)務(wù)利潤萬元，比上年同期萬元，減少萬元，寧波線當年虧損萬元，上年未營運。
—月份其他公司盈利情況：
客運公司利潤萬元，同比萬元，增加萬元，增長；
中巴公司利潤萬元，同比萬元，增加萬元，增長；
大荊中巴公司利潤萬元，同比萬元，增加萬元，增長；
貨運公司利潤萬元，同比萬元，減少萬元，下降。
—月份總公司管理費用支出扣除其他業(yè)務(wù)利潤等凈支出萬元，比上年同期的萬元，減少支出萬元。管理費用支出已在前面分析過，影響總公司收支的還有：其他業(yè)務(wù)利潤（房租場地）萬元，比上年同期萬元增加萬元；投資收益萬元，比上年同期萬元減少萬元；營業(yè)外收入萬元，同比萬元，增加萬元。
月份總公司要支付退離休人員醫(yī)療保險萬元，快客公司可能虧損萬元，按協(xié)議站務(wù)公司要補虧萬元，快速公司利潤約有萬元可入帳，上半年預計虧損萬元。
審計科總結(jié)15
一．合理安排收支預算，嚴格預算管理
做好教育系統(tǒng)的收支預算，按照“一要吃飯、二要建設(shè)”和“量入為出、量力而行”的原則，嚴格按照預算執(zhí)行，充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保各項工作的順利完成。
二．加強財務(wù)收支管理
收支管理是財務(wù)管理工作的重中之重。為了加強這一管理，教育局今年制定了《關(guān)于進一步加強xxxx區(qū)教育系統(tǒng)單位財務(wù)管理工作的意見》，使財務(wù)工作做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。要求局屬單位嚴格落實執(zhí)行財務(wù)制度，既保證了教學業(yè)務(wù)活動和財務(wù)收支健康順利地開展，又使各項收支的安排使用符合事業(yè)發(fā)展計劃和財政政策的要求，極大地提高了資金的使用效益。
三．加強教育收費的管理
按照義務(wù)教育階段“一費制”收費辦法，加強教育收費管理，加強教育收費公示。根據(jù)省教育廳、省財政廳《關(guān)于進一步明確中小學實行微機收費有關(guān)問題的通知》，為了進一步提高學校收費工作效率，規(guī)范收費行為，加強票據(jù)管理，20xx年春季開學時，教育局舉辦了中小學電腦收費培訓班，對中小學財會人員進行培訓，掌握了電腦收費軟件的各項功能及操作方法。自20xx年春季開始，城區(qū)中小學全部實施微機收費。
四．加強固定資產(chǎn)的管理
為進一步加強固定資產(chǎn)管理，要求局屬各單位健全資產(chǎn)管理規(guī)章制度，在每學年對固定資產(chǎn)清查盤點，保證賬、卡、物相符。對于盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，要查明原因，分清責任，及時上報處理。對固定資產(chǎn)使用要重視提高效益，避免重復購置和閑置浪費的現(xiàn)象，防止國有資產(chǎn)流失。
五、做好20xxxx年免除農(nóng)村義務(wù)教育雜費和貧困生資助工作
根據(jù)《關(guān)于推進義務(wù)教育均衡發(fā)展的若干意見》和《xxxx區(qū)免除農(nóng)村義務(wù)教育雜費實施細則》的文件規(guī)定，從20xx年春季開始，我區(qū)在全省率先實行免除農(nóng)村義務(wù)教育雜費。全年共有8841名學生免除雜費和享受政府資助，其中：小學5263人，初中3578人。減免和資助資金總額80、81萬元，其中：雜費75、69萬元，書本費5、12萬元。
六、參與各項招投標工程及政府采購
隨著教育改革的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。我們協(xié)助區(qū)政府采購辦參與、制定、管理學校采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。半年來，共參與招投標項目及采購項目百余項，涉及金額近348萬元，為學校節(jié)約資金近30萬元，規(guī)范了政府采購行為，維護了學校的經(jīng)濟利益。
七、加強財務(wù)集中核算
今年，大楊鎮(zhèn)和三十崗鄉(xiāng)學校財務(wù)進入會計核算中心，全區(qū)教育系統(tǒng)45家單位已全部實行財務(wù)集中核算。為進一步促進了會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化，核算中心在工作量加大，人員緊張的情況下，一如既往嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，加強對學校財務(wù)收支審批以及財產(chǎn)物資登記的審核，規(guī)范學校的財務(wù)管理和支出行為。
八、加強內(nèi)部審計
內(nèi)部審計工作遵循“依法審計、熱情服務(wù)”的工作思路，以學校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，圍繞學校熱點、重點、難點問題開展審計工作。xx年通過對五所學校原任校長離任審計工作中發(fā)現(xiàn)一些問題，并及時提出了整改意見，同時為教育局提供參考依據(jù)。
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